Bildningsnämnden
Protokoll 02.09.2026/Paragraf 77

BILD 02.09.2026 § 77  

39/00.03.01/2026  

Enligt kommunallagen § 121 bör revisionsnämnden bedöma huruvida målen som stadsfullmäktige uppställt för verksamhet och ekonomi, har förverkligats. Stadsfullmäktige beslöt vid sitt möte 16.6.2026 anteckna utvärderingsberättelsen för kännedom och be förvaltningsenheterna lämna genmälen om berättelsen.

I utvärderingsberättelsen konstateras att resultatet från budgetperioden år 2025 visar ett överskott på 3,3 milj. euro.

För bildningsväsendets del konstateras följande:

Enligt revisionsnämndens uppfattning har de verksamhetsmässiga målsättningarna till väsentliga delar uppnåtts.

Ekonomin:

Det ekonomiska utfallet inom sektorn stod långt i samklang med det budgeterade, men följande överskridningar förekom:

- Administrationen; bruksgrad 109% -> överskridning 32t€

- Grundskolor; bruksgrad 102%, -> överskridning 170 t€

På motsvarande sätt underskred småbarnspedagogiken och gymnasieutbildningen budgeten:

- Småbarnspedagogiken; bruksgrad 95 % -> underskridning 195 t€

- Gymnasieutbildningen; bruksgrad 98 % -> underskridning 40 t€

- Ungdomsväsendet; bruksgrad 95% -> underskridning 26 t€

Bildningsväsendets verksamhetsbidrag var -14,2 milj. € jämfört med budgeterade -14,3 milj. €.

Analys och utmaningar:

Revisionsnämnden upprepar den tidigare revisionsnämndens analys att stadens finansieringsbas är otillräcklig för att upprätthålla det nuvarande skolnätet samt att stadens omfattande skolnät inte längre står i samklang med de kända elevprognoserna. Revisionsnämnden konstaterar att ärendet har utretts på ett ändamålsenligt sätt inför kommande beslutsfattande.

Anpassningen av skolnätet samt utarbetandet av en fastighetsstrategi är enligt revisionsnämndens uppfattning kritiska framgångsfaktorer för staden.

Under hösten 2025 inleddes en utredning över det lokala skolnätet och arbetet fortgår.

Kostnaderna för Raseborgs musikintitut höll sig inte inom givna ramar vilket var en bidragande faktor till administrationens överskridning.

Timresursen i grundundervisningen har varit i relation till elevantalet. När det nya läsåret inleddes i augusti 2025, var elevantalet cirka 40 elever mindre jämfört med våren. Grundundervisningen har inte hållit sig inom den givna budgetramen bland annat på grund av personalutgifter (nya stödreformen), kostnader för anordnandet av undervisning för elever som är placerade i andra kommuner samt ökade kostnader för transporttjänster.

Gymnasiernas timresurs har hållits på en sådan nivå att man kan garantera ett tillräckligt kursutbud för de gymnasiestuderande. Även om elevantalet inom grundundervisningen varje år har minskat, ökade studerandeantalet i stadens gymnasier, fr.o.m. hösten 2025.

I och med att barnantalet inom småbarnspedagogiken har minskat, har även personalantalet minskat. Småbarnspedagogiken har klart underskridit den givna budgetramen.

Personarbetsåren har minskat med 3,3 jämfört med bokslutet för år 2024.

*/* Bildningsnämndens bokslut (sammandrag) som bilaga.

Förslag (Gustafsson)

Beslut

Tilläggsuppgifter Bildningsdirektör Karl-Erik Gustafsson, 040 596 3249